연말정산 퇴직연금 연금예금 세액감면 혜택으로

연말정산 퇴직연금 연금예금 세액감면 혜택으로

연말이 다가오면서 많은 분들이 연말정산에 대해 고민하기 시작할 때입니다. 한국에서는 주택 소유와 연관된 소득세를 공제받을 수 있는 세 가지 주요 방법이 있습니다. 이런 방법과 이를 최대한 활용할 수 있는 방법을 살펴보세요. 주택청약종합저축에 불입하고 계신다면 운이 좋으실 겁니다. 주택청약종합저축은 주택 소유와 연관된 소득공제를 신청할 수 있는 첫 차례 방법입니다. 주택청약종합예금 계좌에 성실하게 저축을 해왔다면 연말정산 시 소득공제를 신청할 수 있습니다.

무주택자로서 연간 총급여액이 7천만 원 이하여야 하며, 최대 240만 원 한도로 주택청약통장 저축액의 최대 40까지 공제받을 수 있습니다.

신용카드 등 사용금액

신용카드, 직불카드, 선불카드, 현금영수증 사용액의 합계액 중 총급여액의 25를 초과하는 금액의 15 80를 소득공제받을 수 있습니다. 일반적으로 신용카드 사용액을 줄이고 체크카드 사용액을 늘려야 한다고 알려져 있지만 이는 공제율이 다르기 때문에 나온 말입니다. 신용카드 공제율은 15이며, 나머지 결제수단에 대해서는 30를 공제하기 때문에 본인의 공제한도에 따라 슬기롭게 활용하는 것이 유리합니다.

소득에 따른 공제 혜택 대상 및 방법

연간 총 수입이 5500만 원 이하인 경우 16.5의 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 수입이 5,500만 원을 초과하는 경우 세금 공제율은 13.2로 감소합니다

2023년 7월부터는 주택 가치 상승에 따라 추가 납입이 가능해집니다. 자격을 갖추려면 본인 혹은 배우자가 60세 이상이어야 하며, 주 거주지를 매각하고 더 저렴한 주택으로 이사해야 합니다. 최대 납입 한도는 1억 원입니다.

그러나 납입금 중 세액공제를 받지 못한 부분이 있다면 국세청 혹은 가까운 세무서에서 보험료 등 소득공제 확인서를 발급받을 수 있습니다. 이 서류는 공제받은 금액을 정밀 연구출하는 데 도움이 됩니다.

ISA 장점

ISA를 활용하면 절세 혜택을 누릴 수 있습니다. 주식은 물론 이자와 배당소득 등 ISA에서 발생한 모든 수익은 최대 200만원까지 과세 면제 혜택을 받습니다. 그리고 서민형직전 연도 근로소득 5,000만원 이하 혹은 종합소득 3,800만원 이하 거주자만 가입 가능 혹은 농어민형 종합소득 3,800만원 이하 농어민만 가입 가능 상품 가입자의 경우 과세 면제 한도가 400만원까지 과세 면제 혜택을 받을 수 있습니다. 과세 면제 한도를 초과한 수익은 지방소득세 포함 9.9로 분리과세 합니다.

분리과세란 종합소득과세표준에 합산하지 않고 원천징수로 납세의무를 종결해야하는 뜻입니다. 또한 ISA에는 수익과 손실을 합산하여 순이익에만 과세하여 이성적인 손해와 이윤 통산을 적용합니다.

주택 구입을 위한 대출

주택 구입 시 대출을 많이 사용했다면 이자 상환액에 대한 공제를 받을 수 있습니다. 단, 몇 가지 조건이 적용됩니다. 과세 연도 말 현재 무주택자 혹은 1 주택 소유자이어야 합니다. 가구 구성원이 공제를 신청하는 경우 해당 주택에 거주해야 합니다. 구매한 구입한 구입한 주택의 기준시가 5억 원 이하여야 합니다. 소유권 이전일 혹은 권위 보존등기일 전후 3개월 이내에 대출을 받았어야 합니다. 이자 상환 기간 및 방법에 따라 공제 한도가 달라질 수 있으니 자세한 내용을 확인하시기 바랍니다.

연말정산 소득공제 항목

연말정산 소득공제는 1년간 받은 총급여액에서 세금이 부과되지 않는 비과세소득을 제외된 근로소득공제를 하면 최종 근로소득금액이 나옵니다. 근로소득금액에서 연말정산 소득공제항목을 적용하면 최종적으로 과세표준 금액이 산출됩니다. 소득공제 항목에는 인적공제본인, 배우자, 부양가족 등, 특별공제보험료, 의료비, 교육비, 주택자금, 기부금 등, 연금보험료공제, 그 외 소득공제연금저축소득공제, 신용카드 소득공제, 투자조합출자 소득공제 등 등이 있습니다.

인적공제 특별공제 연금보험료공제 기타소득공제 1. 연간근로소득 비과세소득 총 급여액2. 총 급여액 근로소득공제 근로소득금액3. 근로소득금액 소득공제항목 과세표준4. 과세표준 x 기본세율 산출세액5. 산출세액 세액감면 및 세액감면 산출세액6. 산출세액이 기납부세액보다.

연말정산은 간과해서는 안 되는 필요한 연례 업무입니다. 여러가지 공제 항목을 이해하고 각 항목에 대한 지침을 준수하면 세금 혜택을 극대화할 수 있습니다.

자주 묻는 질문