하늬가 정리하는 연금저축펀드 QnA 개인적으로 대비하는 3층 연금

하늬가 정리하는 연금저축펀드 QnA + 개인적으로 대비하는 3층 연금

하나은행 연금저축, 중도해지, 소득공제 연금저축신탁 중도해지를 하면 해지금액은 어떠한 방식으로 되나요 ? 연금저축신탁의 일반 중도해지의 경우 소득세금공제 받은 적립액 신탁이익 에 에 대하여 기타소득세 16.5 부과되며, 5년이내에 해지하는 경우에는 연마다 불입한금액누계액의 2.2해지가산세주민세를 곱하여 계산된 금액을 해지가산세2013년 이후 신규분 제외로 부과됩니다. 이는 연말에 가입하여 소득세액공제를 받은 후 연초에 해약하는 악용사례를 방지하기 위함입니다.

연금저축신탁은 자산 운용을 하여 발생된 손실에 대하여 원본 보전을 해드리고 있으나, 중도해지시 기타소득세, 해지가산세 등 세금징수로 인해서는 원본에 영향이 미쳐질 수 있습니다.

소득세액 공제 및 중도해지인출 시 세금

연금저축계좌의 연말정산 신고 시 소득에 대한 세금공제 한도를 600만 원까지 적용받을 수 있습니다. IRP계좌Indivisual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금계좌를 개설해서 연마다 300만 원을 불입했다면 합산해서 최대 900만 원까지 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다. 소득세액 공제 연금수령 전 중도 해지 아니면 인출할 경우는 그 외 소득세가 부과되는 데 소득공제세금공제 받은 납입원금과 운용수익의 합한 해지로 인출하는 금액에 16.5로 만큼 계산해서 원천징수합니다.

중도해지 시 국세청 홈택스에서 연금보험료 등 소득세금공제 확인서 발급 후 가입 금융사에 제출하거나 확인서 발급번호를 가입 금융사 해지처리 화면에 입력하면 기타소득세가 산출됩니다.

연금예금 수령

연금저축은 이름 그대로 연금을 위한 계좌이기 때문에 연금을 수령하는 시기까지는 출금이 불가능합니다. 연금 수령 가능 시기는 55세 이후부터입니다. 연금예금 수령 시 연금소득세를 걷어 가게 되는데 하지만 이는 연금 수령 나이에 따라 다르고 아래에 표로 정리해 두었습니다.

연금이 필요한 시기가 되면 연금 수령 신청을 하시면 됩니다. 연금 수령 신청을 하게 되면 여태까지 저축하고 운용한 목돈에서 매달 일부씩 타서 사용할 수 있게 됩니다.

연금 수령은 최소 10년 이상에 걸쳐 나누어 받아야 하고, 연금을 받을 때는 정액, 아니면 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

연금저축펀드 중도 인출 순서와 세율

연금저축계좌에서 목돈이 필요해서 중도에 인출을 해야 하는 경우에는 연금저축펀드만 가능하고 연금저축보험은 중도 인출이 불가하고 중도 해지만 가능합니다. 연금저축펀드에서 인출하는 경우에 인출 순서와 세율이 달라집니다. 연금저축펀드 중도 인출 순서 통장 내 지급할 수 있는 현금이 있으면 현금을 처음 인출하고 집합투자증권, 즉 펀드의 경우는 가입자가 환매할 펀드를 지정할 수 있고 지정하지 않았다면 계좌에 있는 펀드 구성비에 따라 금융사에서 비례대로 환매하여 지급합니다.

상장지수 집합투자증권, 즉 ETF는 가입자가 인출하고자 하는 금액에 맞춰 ETF를 매도해야 필요한 금액을 인출할 수 있습니다.

연금저축통장 장점

1 연금저축계좌를 운영 중에 발생한 소득에 대해서는 세금을 부과를 하지 않는 과세이연 효과와 연금 수령 시 저율3.3 5.5로 과세함으로써 절세 효과가 크다고 할 수 있습니다. 2 연금저축펀드의 경우 납입한 원금에 한해서 중도 인출이 가능합니다. 이자나 배당 등 운용 수익은 불가 소득 공제받지 않은 원금에 대해서는 언제든 인출하더라도 세금이 없습니다. 3 근로소득액이 생겨나는 동안 연금저축계좌를 유지하고 납입하는 동안 600만 원한도에서 소득 세액 공제를 받을 수 있습니다.

4 연금 수령 한도 1,200만 원2024년 이후 1,500만 원으로 상향 이상으로 수령하더라도 16.5 분리 과세나 종합소득세중 선택할 수 있습니다. 다른 소득액이 없습니다.면 종합소득세 신고가 유리할 수 있습니다.

연금저축통장 단점

1 연금저축계좌를 운영합니다. 중도 해지 시 16.5의 기타소득세를 납부하게 되어 손실이 발생할 수 있습니다. 2 연금저축펀드의 경우 펀드나 ETF에 투자함으로써 투자원금의 손실이 있을 수 있고 연금저축보험의 경우는 보험성격이 강해서 2개월 납입하지 못할 경우 실효가 되고 지속해서 납입 안될 경우는 해약환급금이 납입 원금보다. 적을 수 있습니다. 3 노후 준비를 위한 장기55세 이후 상품으로 중단기 목돈 마련 목적으로는 적합하지 않습니다.

연금저축계좌에 관련해서 자세하게 알아보았습니다. 연금저축계좌는 단점보다는 혜택이 많으므로 장기적으로 노후를 위한 자금을 준비할 목적이라면 적극적으로 가입해서 세제혜택을 받고 안정되는 노후를 준비해 보시기 바랍니다.

자주 묻는 질문