퇴직연금제도 IRP 가입과 혜택 (feat 장점 vs 단점)

퇴직연금제도 IRP 가입과 혜택 (feat 장점 vs 단점)

재태크를 논합니다. 보면, 절세 계좌의 혜택을 모르시는 분이 많습니다. 금융 안정성과 장래에 대한 계획이 중심이 되는 오늘날의 급변하는 세상에서 세금을 절약할 수 있는 현명하고 합법률적인 방법을 찾는 것이 개인 금융의 필요한 측면이 되었습니다. 소득을 극말하고 세금 부담을 최소화할 수 있는 절세 은행통장 정보를 아는 것이 재테크의 시작이라고 볼 수 있습니다. 포트폴리오를 최적화하려는 노련한 투자자이든 이제 막 재무 계획의 세계에 발을 담그기 시작한 사람이든 세금 절감 계좌의 안팎을 파악하는 것은 재정적 자유를 향한 여정에서 게임 체인저가 될 수 있습니다.

지난 번 ISA 계좌에 에 대해 조금 소개를 해 드렸는데, 이번에는 남은 2개인 연금 예금 계좌와 IRP 계좌를 소개 해드리려고 합니다.

개인형 퇴직연금은행통장 IRP

대한민국에서 퇴직연금DB, DC에 가입되어 있는 근로자라면 누구든지 무요건 퇴직금을 IRP 계좌를 통해 수령하도록 법에 규정되어 있습니다. 단, 퇴직 당시에 여러분의 나이가 55세를 넘었거나 혹은 퇴직금이 300만원 이하로 소액이라면 IRP 가 아닌 일반계좌로도 지급받을 수 있습니다. 다만, 퇴직금을 연금으로 수령받고 싶으시다면 반드시, IRP 계좌를 통해 받아야 해야하는 점을 기억하시기 바랍니다.

연금저축계좌와 달리 수익이 있는 근로소득자가 자영업자만 가입가능합니다. 퇴직연금계좌는 금융회사별로 1개씩 만들 수 있습니다. 중간에 인출할 수 없습니다. 법으로 정한 예외 상황에서만 일부 금액을 인출할 수 있습니다. 법에서 정한 예외 상황은 다음과 같습니다.

수령기간에 따른 절세효과

퇴직소득세 감면 IRP에 납입한 퇴직금은 세전 소득으로 인정되어 바로 세금을 내지않고, 나중에 IRP에서 돈을 인출할때 세금이 확정됩니다. 이때, 연금으로 인출하면 처음 10년간은 30, 그 이후부터는 40의 퇴직소득세를 감면받을 수 있습니다. 하지만, 일시금으로 인출하면 퇴직소득세 감면 혜택이 없습니다. 연금소득세 감면 IRP에서 연금으로 받은 금액은 연금소득세로 저율 과세됩니다. 연금소득세는 나이에 따라 다르게 적용되며, 다음과 같습니다.

55세 69세 5.5 70세 79세 4.4 80세 이상 3.3 IRP계좌는 기본적으로 가입기간이 5년이상이고, 10년 동안 연금을 수령할 수 있습니다.

IRP퇴직연금 계좌란?

IRP계좌란 퇴직금 및 개인 부담금을 자기만의 방식으로 납입할 수 있는 개인형 퇴직연금 계좌를 말합니다. 퇴직 시 IRP계좌로 의무적으로 퇴직금을 받아야 하는 분들도 있습니다. IRP계좌의 가장 큰 강점은 세액공제를 받을 수 있다는 점에 있으며 일시불이나 연금 형태로도 수령이 가능하게 만들어 주는 계좌입니다. 은행이나 증권사에서 너무 쉽게 개설이 가능합니다.

연금 수령 조건

IRP의 연금 수령 조건은 개설 시 약정한 내용에 따라 다릅니다. 일반적으로는 정년 혹은 퇴직 시점에서 일시불 혹은 연금 형태로 연금을 수령할 수 있습니다. 연금 수령 시에는 알맞은 세액이 공제되며, 일시불 수령 시에는 세금이 일제히 공제될 수 있습니다.

일시금으로 퇴직금을 받을 경우 과세 표준 기준과 동일하게 세금을 징수하며 연금 식으로 받을 경우 세제 혜택(상품별 상이함)이 많아 연금 형태로 받는 것이 세액 공제면에서 유리합니다.

2023년 세액공제 달라진 점 이게 젤 중요함

연금저축과 퇴직연금계좌를 합쳐 연마다 최대 1800만원까지 납입가능합니다. 그리고, 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 총급여액에 따른 과세 기준은 그대로 유지 됩니다. 총급여액이 5500만원 이하인 경우 연금계좌에 넣은 금액의 15 최대 900만원 rarr 환급액 135만원 총급여액이 5500만원 초과인 경우 연금계좌에 넣은 금액의 12 최대 900만원 rarr 환급액 108만원 연금 수령시, 세금 선택 기준도 달라집니다.

개인연금 수령액이 1년에 1200만원 초과인 경우, 아래의 두 가지 세금 옵션 중 유리한 조건으로 선택할 수 있습니다. 선택1 6.6 49.5의 종합소득세 선택2 16.5의 분리과세 분리과세란? 다른 소득과 독립적으로 연금으로 받은 금액은 별도로 세금을 부과해야하는 의미입니다. 저의 연금 저축, IRP 운용 은행통장 포트폴리오입니다. 심플합니다.

자주 묻는 질문